Положение о порядке выдачи территориальными учреждениями Банка России разрешений на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У от 22.03.1999
Оглавление
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
5 июля 1999 г. N 78-П
ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ НА УМЕНЬШЕНИЕ РАЗМЕРА РУБЛЕВЫХ СРЕДСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ВНЕСЕНИЮ В ДЕПОЗИТ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 3.2 УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ N 519-У ОТ 22.03.99
На основании статей 4 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и пункта 1.5 Указания Банка России "Об особенностях порядка применения Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99" N 543-У от 14.04.99 ("Вестник Банка России" от 16.04.99 N 24) (далее - Указание N 543-У) устанавливается порядок выдачи территориальными учреждениями Банка России разрешений юридическим лицам - резидентам на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99 ("Вестник Банка России" от 25.03.99 N 18) (далее - Указание N 519-У), при покупке иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров).
1. В настоящем Положении используются следующие основные понятия:
1.1. Разрешение - документ, выдаваемый юридическому лицу - резиденту территориальным учреждением Банка России по местонахождению юридического лица - резидента в соответствии с пунктом 1.5 Указания N 543-У в порядке, предусмотренном настоящим Положением, предоставляющий право уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У при покупке иностранной валюты для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров). Разрешение выдается юридическому лицу - резиденту на покупку иностранной валюты для осуществления каждого платежа только по одному договору об импорте товаров в Российскую Федерацию;
1.2. Сведения о договоре - документ, оформленный в соответствии с Приложением 1 к настоящему Положению, содержащий информацию о юридическом лице - резиденте и договоре об импорте товаров в Российскую Федерацию;
1.3. понятия "резидент", "Исполняющий банк", "ответственное лицо" используются в значениях, определенных Указанием Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98 ("Вестник Банка России" от 28.10.98 N 74).
2. Территориальные учреждения Банка России рассматривают вопрос о выдаче Разрешения резиденту при наличии хотя бы одного из следующих условий:
2.1. учредителем (участником) резидента является Российская Федерация;
2.2. учредителем (участником) резидента является субъект Российской Федерации;
2.3. основанием покупки иностранной валюты является осуществление платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию для государственных нужд;
2.4. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств, выделенных на эти цели из федерального бюджета;
2.5. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств, выделенных на эти цели из бюджета субъекта Российской Федерации;
2.6. период деятельности резидента с момента государственной регистрации составляет не менее 1 года, и резидент имеет ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации по месту своего нахождения о выдаче Разрешения.
3. Для получения Разрешения резидент представляет в Исполняющий банк Сведения о договоре по форме, указанной в Приложении 1 к настоящему Положению, а также документы, подтверждающие информацию, указанную в Сведениях о договоре.
Сведения о договоре должны быть подписаны руководителем (лицом, его замещающим) резидента, заверены печатью резидента.
4. Исполняющий банк, получивший от резидента документы, указанные в пункте 3 настоящего Положения, проверяет:
4.1. правильность и полноту оформления резидентом Сведений о договоре;
4.2. соответствие информации, содержащейся в Сведениях о договоре, договору об импорте товаров в Российскую Федерацию и иным документам, имеющимся в Исполняющем банке, а также представленным резидентом в соответствии с пунктом 3 настоящего Положения;
4.3. соблюдение условий выдачи Разрешения, указанных в пункте 2 настоящего Положения.
При соответствии представленных резидентом документов указанным требованиям ответственное лицо подписывает Сведения о договоре и проставляет печать Исполняющего банка, используемую для целей валютного контроля.
Порядок регистрации и хранения документов, указанных в пункте 3 настоящего Положения, Исполняющий банк определяет самостоятельно.
5. В территориальное учреждение Банка России резидент представляет следующие документы:
5.1. заявление о выдаче Разрешения с обоснованием невозможности уменьшения размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У;
5.2. Сведения о договоре, подтвержденные Исполняющим банком в соответствии с пунктом 4 настоящего Положения;
5.3. копию договора об импорте товаров в Российскую Федерацию, заверенную нотариально или ответственным лицом Исполняющего банка;
5.4. ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации о выдаче Разрешения (в случае, указанном в пункте 2.6 настоящего Положения).
Резидент вправе представить дополнительные документы, которые, по его мнению, могут способствовать положительному решению вопроса о выдаче Разрешения.
6. В течение 10 рабочих дней с даты получения документов, указанных в пункте 5 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России вправе запросить у резидента дополнительные документы, связанные с покупкой резидентом иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров) без предварительного депонирования средств в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У.
7. В течение 10 рабочих дней с даты получения всех документов, указанных в пунктах 5 и 6 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России обязано выдать Разрешение либо отказать в выдаче Разрешения.
8. В случае, если резидент представил достаточные доказательства того, что он не имеет возможности уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У, руководитель территориального учреждения Банка России или его заместитель принимает решение о выдаче Разрешения.
Разрешение может предусматривать уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, как на всю сумму рублей, за которую будет покупаться иностранная валюта для осуществления платежа по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию, так и на ее часть.
Разрешение выдается по форме, указанной в Приложении 2 к настоящему Положению, и подписывается руководителем территориального учреждения Банка России или его заместителем.
Разрешение направляется резиденту заказным письмом с уведомлением о вручении или выдается уполномоченному лицу резидента на основании доверенности.
9. Территориальные учреждения Банка России отказывают в выдаче Разрешения при наличии одного из следующих оснований:
9.1. резидент не представил достаточных доказательств того, что он не имеет возможность уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У;
9.2. резидент не представил какой-либо из документов, указанных в пункте 5 настоящего Положения;
9.3. документы, запрошенные дополнительно в соответствии с пунктом 6 настоящего Положения, не представлены резидентом в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца с даты направления уведомления об их представлении;
9.4. в представленных резидентом документах выявлена недостоверная информация.
10. Территориальное учреждение Банка России вправе отказать в выдаче Разрешения, если оно неоднократно получало информацию о валютных операциях, проводимых клиентом на основании договоров, имеющих признаки, указанные в подпункте "б" пункта 1.2 Указания Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99 ("Вестник Банка России" от 24.02.99 N 13) (далее - Указание N 500-У), либо информацию о выявленных нарушениях валютного законодательства в порядке, установленном Указанием N 500-У.
11. Настоящее Положение вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Положению Банка России "О порядке
выдачи территориальными учреждениями
Банка России разрешений на уменьшение
размера рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания Банка России
N 519-У от 22.03.99"
от 5 июля 1999 г. N 78-П
сведения об Исполняющем банке:
полное наименование _____________
_________________________________
код ОКПО ________________________
регистрационный
номер ___________________________
СВЕДЕНИЯ О ДОГОВОРЕ N _________ от "__" ________ ____ г.
1. Наименование резидента ┌──────────────────────┐
└──────────────────────┘
2. Местонахождение ┌──────────────────────┐
└──────────────────────┘
3. Дата государственной регистрации ┌───────────────┐
└───────────────┘
4. Код ОКПО ┌───────────────┐
└───────────────┘
5. ИНН ┌───────────────┐
└───────────────┘
6. Номер текущего валютного счета ┌──────────────────────┐
└──────────────────────┘
7. Наименование и код страны регистрации ┌──────────────────────┐ (местонахождения) иностранного └──────────┬───────────┤ контрагента └───────────┘
8. Код валюты цены договора ┌───────────┐
└───────────┘
9. Общая сумма договора ┌───────────────┐
└───────────────┘
10. Срок договора и номер оформленного ┌──────┬───────────────┐
по нему паспорта импортной сделки (ПСи) └──────┴───────────────┘
Срок ПСи (заполняется
договора Исполняющим
банком)
11. Наличие в договоре обязательства ┌───────────┐ об уплате контрагентом - нерезидентом └───────────┘ штрафных санкций
12. Предусмотренная договором сумма ┌─────────────────┬──────────┐
авансовых платежей └─────────────────┴──────────┘
в единицах цены договора в процентах
13. Код страны регистрации получателя ┌───────────┐ по договору └───────────┘
14. Сведения о разрешении на ┌──────┬───────────┬─────────────┐
осуществление валютной операции └──────┴───────────┴─────────────┘
номер дата выдачи наименование
выдавшего органа
15. Наличие в составе учредителей ┌───────────┬─────────────┐
(участников) органов власти └───────────┴─────────────┘
Российской субъекта
Федерации Российской
Федерации
16. Вид договора об ┌───────────┬────────┬──────────┬───────────┐
импорте товаров в └───────────┴────────┴──────────┴───────────┘
Российскую Федерацию импорт для импорт импорт за наличие
государст- за счет счет ходатайства
венных нужд средств, средств, руководителя
выделен- выделенных субъекта
ных из из бюджета Российской
феде- субъекта Федерации
рально- Российской
го бюд- Федерации
жета
Резидент __________ (Ф.И.О.) Ответственное лицо
(подпись) Исполняющего банка _________ (Ф.И.О.)
(подпись)
М.П. М.П.
"__" _______ ____ г. "__" ________ ____ г.
ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ СВЕДЕНИЙ О ДОГОВОРЕ
В строке "N ___ от _____" указываются номер и дата подписания договора.
В Сведениях о договоре указываются:
1) идентификационные сведения о резиденте:
в графах 1, 2, 3, 4 и 5 - наименование, местонахождение в соответствии с документами о государственной регистрации, дата государственной регистрации, код ОКПО и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
в графе 6 - номер текущего валютного счета резидента в Исполняющем банке, через который на основании договора будет осуществляться (осуществляется) валютная операция;
2) информация о договоре, на основании которого резидентом будет осуществляться (осуществляется) валютная операция:
в графе 7 - наименование и цифровой код страны регистрации (местонахождения) иностранного контрагента по договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641;
в графе 8 - цифровой код валюты цены договора в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 26 декабря 1994 г. N 365. Если условиями договора установлено несколько валют цены договора, в данной графе указывается код валюты, в которой установлена основная сумма договора;
в графе 9 - общая сумма договора (цена договора) в единицах валюты, указанной в графе 8 Сведений о договоре. Если условиями договора установлено несколько валют цены договора, расчет в валюту, указанную в графе 8 Сведений о договоре, производится по курсам рубля к соответствующим валютам, установленным Банком России на дату подписания клиентом Сведений о договоре;
в графе 10 - срок действия договора в месяцах (неполные первый и последний месяцы действия договора включаются в расчет как 2 (два) месяца), а также номер паспорта импортной сделки (ПСи), оформленного по данному договору в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары" N 30 от 26.07.95. Номер ПСи проставляется Исполняющим банком;
в графе 11 проставляется символ "X" в случае, если договором не предусмотрено обязательство об уплате контрагентом - нерезидентом штрафных санкций за несоблюдение сроков поставок товаров и не предусмотрено обеспечение исполнения его обязательств;
в графе 12 - предусмотренная договором сумма авансовых платежей в валюте цены договора, указанной в графе 8 Сведений о договоре, и / или в процентах от суммы договора;
в графе 13 - цифровой код страны регистрации (местонахождения) иностранного получателя денежных средств по договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641;
в графе 14 - сведения о разрешении (лицензии) на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, предусмотренных договором. Заполняется в случае наличия у клиента указанного разрешения (лицензии) проставлением в соответствующих полях номера и даты выдачи разрешения (лицензии), а также наименования органа, выдавшего указанное разрешение. В случае отсутствия у клиента указанного разрешения (лицензии) данная графа не заполняется;
3) дополнительная информация об основаниях для уменьшения размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У:
в графе 15 при наличии у резидента основания, указанного в подпунктах 2.1 и / или 2.2 пункта 2 настоящего Положения, в соответствующем поле проставляется символ "X";
в графе 16 при наличии у резидента одного или нескольких оснований из указанных в подпунктах 2.3 - 2.6 пункта 2 настоящего Положения в соответствующем поле проставляется символ "X".
Приложение 2
к Положению Банка России "О порядке
выдачи территориальными учреждениями
Банка России разрешений на уменьшение
размера рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с
пунктом 3.2 Указания Банка России
N 519-У от 22.03.99"
от 5 июля 1999 г. N 78-П
наименование резидента
почтовый адрес
РАЗРЕШЕНИЕ N 00-00-0000-00
Настоящим (наименование территориального учреждения Банка России) разрешает (наименование резидента) уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99, на сумму (...) при покупке иностранной валюты для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию от (...) номер (...), заключенному с (наименование нерезидента, от имени которого заключен договор).
Руководитель (Заместитель руководителя)
территориального учреждения Банка России
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ НОМЕРА РАЗРЕШЕНИЯ
Номер разрешения состоит из десяти разрядов, сгруппированных в 4 части, разделенные дефисом. Общий вид номера: 00-00-0000-00.
Номер разрешения формируется слева направо в следующем порядке:
в первой части - локальный код территориального учреждения Банка России (например, 01 - Главное управление Банка России по Алтайскому краю);
во второй части:
в первом разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что
означает:
1 - учредителем (участником) резидента является Российская
Федерация;
2 - учредителем (участником) резидента является субъект
Российской Федерации или резидент имеет ходатайство
руководителя (главы администрации) субъекта Российской
Федерации;
3 - верно и "1", и "2";
0 - не верно ни "1", ни "2";
во втором разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что
означает:
1 - основанием покупки иностранной валюты является
осуществление платежей по договору об импорте товаров в
Российскую Федерацию для государственных нужд;
2 - иностранная валюта покупается для осуществления
платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию
за счет средств, выделенных на эти цели из федерального
бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации;
3 - верно и "1", и "2";
0 - не верно ни "1", ни "2";
в третьей части проставляется четырехзначный порядковый номер выданного территориальным учреждением Банка России разрешения (заполняется справа налево, например, 0025 или 0120);
в четвертой части - год выдачи разрешения (например, 99 или 00).