Оглавление
В связи с принятием Верховным Советом СССР 11 декабря 1990 г. законов СССР "О Государственном банке СССР", "О банках и банковской деятельности" Госбанк СССР вводит временные правила лицензирования операций с иностранной валютой.
Данные правила будут действовать на период до принятия Центральным советом Госбанка СССР новых правил лицензирования операций с иностранной валютой.
На центральные банки республик на период действия данных правил возлагается выдача лицензий коммерческим банкам на совершение полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории СССР (внутренние лицензии).
Согласно постановлению Верховного Совета СССР о порядке введения в действие Закона СССР "О Государственном банке СССР" и Закона СССР "О банках и банковской деятельности" лицензии на проведение банковских операций иностранным банкам и банкам с участием иностранного капитала выдаются Госбанком СССР.
Заместитель Председателя Правления
Государственного банка СССР
А.В.ВОЙЛУКОВ
Приложение N 1
к письму Госбанка СССР
от 18 января 1991 г. N 13-91
Утверждаю
Председатель Правления
Госбанка СССР
В.В.ГЕРАЩЕНКО
4 января 1991 г.
1. Госбанк СССР и центральные банки республик Союза ССР выдают в соответствии со статьей 29 Закона СССР "О Государственном Банке СССР" и статьей 34 Закона СССР "О банках и банковской деятельности" лицензии на осуществление коммерческими банками операций в иностранной валюте в СССР и за границей на основании ходатайства банка в зависимости от готовности банка к их проведению.
2. Лицензии разделяются на генеральные лицензии, внутренние лицензии и разовые лицензии.
Генеральная лицензия - право на совершение коммерческими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории СССР, так и за границей.
Внутренняя лицензия - право на совершение коммерческими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории СССР.
Разовая лицензия - право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте.
Банк, получивший генеральную или внутреннюю лицензию на осуществление операций в иностранной валюте, в дальнейшем именуемый уполномоченным банком, выполняет функции агента валютного контроля за операциями своих клиентов.
3. Лицензии, выдаваемые Госбанком СССР, не являются основанием для осуществления коммерческими банками внешнеторговых операций любого вида, не относящихся непосредственно к банковской деятельности.
4. При реализации полномочий, указанных в пункте 1, на основании статьи 34 Закона СССР "О банках и банковской деятельности" Госбанк СССР устанавливает требования, на базе которых определяется готовность коммерческого банка к проведению операций в иностранной валюте. Указанные требования разделяются на квалификационные и технические.
Для получения лицензии коммерческий банк должен представить документы согласно Приложению 1 к настоящим правилам.
Принимаются к рассмотрению заявки коммерческих банков, функционирующих не менее одного года, то есть, закончивших полный финансовый (операционный) год и подготовивших официальный годовой отчет. Лицензии могут быть выданы ранее указанного срока банкам - правопреемникам государственных специализированных банков, осуществлявших операции в иностранной валюте, а также совместным и иностранным банкам.
5. Банковские операции с иностранной валютой разделяются на виды по степени нарастания их сложности и рискованности.
5.1. ВЕДЕНИЕ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ КЛИЕНТУРЫ
Ведение текущих балансовых валютных счетов клиентов является одним из сравнительно простых видов операций в иностранной валюте, принципиально не отличающимся от ведения расчетных счетов в рублях. При этом следует учитывать, что особенностью ведения таких счетов является обязанность банка исполнять функции агента валютного контроля за операциями своих клиентов.
Квалификационные и технические требования:
5.1.1. Квалификационные:
- знание порядка и условий открытия и ведения расчетных счетов организаций в рублях;
- знание инструкций Внешэкономбанка СССР о порядке открытия и ведения валютных счетов;
- знание нормативных документов и правил продажи части валютных поступлений клиентов для: формирования валютного фонда на погашение внешнего долга СССР, формирования союзно-республиканского валютного фонда, валютных фондов союзных республик и местных Советов народных депутатов.
5.1.2. Технические:
- наличие или согласие на открытие корреспондентского валютного счета самого банка во Внешэкономбанке СССР или в банке, имеющем счет в иностранном банке.
5.2. НЕТОРГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
Неторговые операции в иностранной валюте представляют собой операции по обслуживанию клиентов, не связанные с проведением расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка.
Квалификационные и технические требования:
5.2.1. Квалификационные:
- знание законодательных и нормативных актов, регулирующих порядок использования иностранной валюты на территории СССР советскими и иностранными организациями и гражданами;
- знание инструкций Госбанка СССР, Внешэкономбанка СССР и Минфина СССР по проведению валютных неторговых операций, кассовой работе с валютными и другими ценностями, инструкций о порядке открытия и ведения счетов в иностранной валюте и рублях советских и иностранных организаций и граждан;
- опыт проведения операций с советскими рублями и наличие в штате банка работников, имеющих опыт проведения операций с наличной иностранной валютой;
- знание разновидностей платежных документов в иностранной валюте и рублях и особенностей работы с ними;
- знание требований по использованию и оформлению банковских документов при покупке (приеме) и продаже (переводу) иностранной валюты.
5.2.2. Технические:
- требование п. 5.1.2, а также:
- оборудование кассового помещения, обеспечивающее сохранность ценностей (несгораемые шкафы, охранная сигнализация, организация охраны помещения, порядок хранения ключей и т.д.);
- наличие клиентского зала;
- выделение отдельного помещения для обменного пункта, оборудованного в соответствии с требованиями безопасности;
- оборудование счетной техникой (настольные счетные машины), а также оргтехникой;
- наличие необходимых бланков строгого учета, штампов и печатей;
- желательно наличие компьютерных терминалов для автоматизированной обработки чеков, пластиковых карточек и других документов с магнитной полосой.
5.3. УСТАНОВЛЕНИЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ С ИНОСТРАННЫМИ БАНКАМИ
Установление корреспондентских отношений с иностранными банками является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Соглашение об установлении корреспондентских отношений представляет собой договоренность о порядке и условиях ведения банковских операций.
5.3.1. Для осуществления операций по международным расчетам часто не требуется взаимного открытия счетов, и коммерческий банк имеет возможность устанавливать корреспондентские отношения с иностранными банками, предусматривая проведение расчетов через свой корреспондентский счет во Внешэкономбанке СССР или другом уполномоченном банке, имеющем корреспондентский счет в иностранном банке (отношения типа "корреспондент без счета"). Минимальными требованиями для установления такого рода корреспондентских отношений является обмен телеграфными ключами и образцами подписей уполномоченных лиц.
5.3.2. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений (типа "корреспондент со счетом") с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры, причем основанием для заключения корреспондентского соглашения, предусматривающего взаимное открытие счетов, обычно служит устойчивый и имеющий тенденцию к возрастанию объем документарных операций с определенной страной или регионом.
Квалификационные и технические требования для установления корреспондентских отношений:
5.3.3. Квалификационные:
- знание иностранных языков, позволяющее вести коммерческую переписку по всем вопросам взаимоотношений между банками;
- осведомленность об основных событиях и тенденциях, определяющих современное состояние международных экономических и политических отношений, навыки экономического анализа, позволяющие оценивать экономическое и финансовое положение отдельных банков, их роль и место в банковской системе своих стран и в международных банковских отношениях;
- знание основных положений межбанковских корреспондентских соглашений.
5.3.4. Технические:
- наличие каналов оперативной международной связи: как минимум телексного аппарата, желательно также наличие телефонных линий прямого набора и телефакса;
- требование п. 5.1.2.
5.4. ОПЕРАЦИИ ПО МЕЖДУНАРОДНЫМ РАСЧЕТАМ, СВЯЗАННЫЕ С ЭКСПОРТОМ И ИМПОРТОМ ТОВАРОВ И УСЛУГ
Операции по международным расчетам, связанные с экспортом товаров и услуг, регламентируются законодательством СССР (чеки и векселя), Унифицированными правилами и обычаями Международной торговой палаты, соответствующими инструкциями Внешэкономбанка СССР.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:
5.4.1. Квалификационные:
- знание законодательства СССР по чекам и векселям, Унифицированных правил и обычаев МТП по инкассо, аккредитивам и гарантиям, инструкций Внешэкономбанка СССР по международным расчетам, межправительственных и межбанковских соглашений;
- знание иностранного языка и соответствующей банковской терминологии, позволяющее понять содержание аккредитивного письма, инкассового или переводного поручения, а также товаро-сопроводительных и иных документов, проверить их соответствие условиям аккредитива;
- знание порядка выверки расчетов и урегулирования несквитованных сумм;
- умение проанализировать с позиции интересов банка и клиента полученные и выставленные обязательства;
- практические навыки ведения коммерческой банковской переписки на иностранном языке.
Участок расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг требует укомплектования высококвалифицированными кадрами опытных банковских специалистов, способных правильно построить отношения с клиентами и с зарубежными банками и найти соответствующие международным правилам и обычаям пути выхода из часто возникающих конфликтных ситуаций. Необходимо учитывать, что любая ошибка банка при проведении расчетов означает валютные потери по уплате штрафов и неустоек. Опыт специалистов в данной области необходим для своевременного выявления ошибок, уяснения их характера и правильного определения ответственности за них, что позволит свести к минимуму потери.
5.4.2. Технические:
- наличие средств международной связи;
- оснащение техникой ключевания и шифрования платежных телеграфных инструкций;
- наличие необходимого помещения для хранения и выверки контрольных документов иностранных банков: образцов подписей, таблиц ключей для шифрования телеграмм;
- наличие печатных средств с латинским шрифтом;
- желательно оснащение компьютерными терминалами для передачи защищенных платежных инструкций.
5.5. ОПЕРАЦИИ ПО ПРОДАЖЕ И ПОКУПКЕ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ
Указанные операции технически не представляют сложности, но связаны с рисками, которые не встречались в практике советских банков.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:
5.5.1. Квалификационные:
- знание валютного законодательства СССР;
- знание конъюнктуры валютных рынков, тенденций изменения валютных курсов и процентных ставок на мировых рынках;
- практические навыки оценки возникающих валютных, кредитных и процентных рисков, умение распределять эти риски;
- навыки юридически правильного составления соглашений и контрактов на операции по обмену валют.
5.5.2. Технические:
- наличие средств в разных валютах на счетах клиентов;
- наличие легальной возможности обмена в соответствии с законодательством СССР и других стран.
5.6. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ И РАЗМЕЩЕНИЮ ВАЛЮТНЫХ СРЕДСТВ ВНУТРИ СССР
Кредитные операции с иностранной валютой представляют собой один из наиболее сложных и рискованных видов банковских операций. Привлечение валютных средств внутри СССР осуществляется от клиентов или от других советских банков. Размещение валютных средств производится банками на советском межбанковском рынке или в кредиты клиентам.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:
5.6.1. Квалификационные:
- все требования, изложенные в п. 5.5.1;
- навыки поддержания сбалансированной структуры заимствований и вложений в иностранных валютах, соблюдения необходимого уровня ликвидности баланса в иностранных валютах;
- знание практики банков в кредитной работе с клиентурой, умение проводить всесторонний кредитный анализ;
- знание особенностей юридического оформления кредитных сделок с иностранной валютой, умение распределять и страховать возникающие риски, способность правильно организовать работу по возврату кредитных вложений.
5.6.2. Технические:
- требование п. 5.1.2;
- наличие корреспондентского счета во Внешэкономбанке СССР или другом банке, имеющем счета в иностранных банках.
5.7. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ НА МЕЖДУНАРОДНЫХ ДЕНЕЖНЫХ РЫНКАХ
Данный вид операций наиболее сложен технически и сопряжен с наибольшими рисками. Такие операции разрешаются только генеральной лицензией, которая выдается банками лишь после освоения перечисленных ранее других видов операций в иностранной валюте.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:
5.7.1. Квалификационные:
- свободное владение иностранным (английским) языком, позволяющее вести переговоры любой технической сложности с иностранными партнерами;
- широкий общеэкономический кругозор, знание конъюнктуры мировых денежных и кредитных рынков, перспектив их развития, принятых на них форм и инструментов заимствований;
- знание особенностей международных кредитных соглашений, правил их оформления;
- опыт работы с иностранными банками и фирмами, позволяющий правильно строить взаимоотношения с ними и находить взаимоприемлемые выходы из возникающих конфликтных ситуаций.
5.7.2. Технические:
- оснащение современными каналами связи (телефонные линии прямого набора, телефакс, телекс);
- оборудование компьютерной техникой.
5.8. ВАЛЮТНЫЕ (ДЕПОЗИТНЫЕ И КОНВЕРСИОННЫЕ) ОПЕРАЦИИ НА МЕЖДУНАРОДНЫХ ДЕНЕЖНЫХ РЫНКАХ
Данный специфический вид международных банковских операций требует особенно тщательной подготовки кадров и современного технического оснащения.
Госбанк СССР выдает лицензии на проведение этих операций только при условии полной сбалансированности активов и пассивов банка по их валютной структуре.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких операций:
5.8.1. Квалификационные:
Все требования, перечисленные в п. 5.7.1, и кроме того:
- владение техникой ведения переговоров, жаргоном операторов рынка, знание обычаев и традиций поведения на рынке.
5.8.2. Технические:
Все требования, перечисленные в п. 5.7.2, и кроме того:
- оснащение системой "Рейтер-дилинг";
- оборудование специального операционного зала с соблюдением надлежащей охраны, пропускного режима и т.д.
6. Необходимым условием для получения лицензии на проведение любого вида операций в иностранной валюте является наличие в банке адекватных систем контроля за проведением его обычных банковских операций в рублях. Выдаче лицензии предшествует проверка на месте системы внутренней организации банка, включающая выяснение следующих вопросов:
- наличие подходящего помещения;
- надлежащая организация хранения ценностей (несгораемые шкафы, сигнализация, охрана, пропускной режим и т.д.);
- правильная постановка бухгалтерского и оперативного учета, ежедневное составление рабочего баланса;
- правильная организация документооборота, наличие системы контроля за прохождением документов;
- наличие службы внутренних ревизий;
- четкое разграничение должностных обязанностей, их соблюдение персоналом;
- наличие и соблюдение подробных должностных инструкций;
- наличие и соблюдение требований к подготовленности кадров;
- другие вопросы, необходимые для подтверждения адекватности системы внутреннего контроля в банке.
7. На основании статей 31 - 36 Закона СССР "О Государственном банке СССР" Госбанк СССР устанавливает для коммерческих банков экономические нормативы проведения ими операций в иностранной валюте (Приложение 2 к настоящим правилам). При выдаче лицензий в них могут быть внесены изменения в зависимости от объема и характера операций, разрешенных лицензией.
8. Коммерческие банки обязаны представлять как Госбанку СССР, так и центральным банкам республик статистическую отчетность о своих операциям в иностранной валюте по формам и в сроки, установленные Госбанком СССР (Приложение 3 к настоящим Правилам).
Представление отчетных данных коммерческих банков по операциям в иностранной валюте необходимо для выполнения Госбанком СССР следующих функций:
- проведения единой кредитной политики во внешнеэкономических связях государства;
- контроля за уровнем внешней задолженности СССР и ее качественными характеристиками;
- прогнозирования тенденций развития платежного баланса страны;
- определения масштабов валютных операций и характера перераспределения валютных ресурсов внутри страны.
9. Госбанк СССР и центральные банки республик осуществляют надзор за выполнением условий выданных коммерческим банкам лицензий и проводят ревизии и тематические проверки операций в иностранной валюте, выполняемых банками.
По результатам проверок и ревизий Госбанк СССР и центральные банки республик имеют право применять к коммерческим банкам меры, предусмотренные действующим законодательством.
10. Госбанк СССР и центральные банки республик могут вносить изменения и дополнения в выдаваемые ими лицензии в связи с изменением законодательства, а также вносить изменения и дополнения или аннулировать лицензии в случае выявления нарушений банками их условий или действующего законодательства.
11. Срок рассмотрения заявки на лицензию - 1 календарный месяц с даты представления в Госбанк СССР или в центральный банк республики полного комплекта запрашиваемых документов, в чем представители Госбанка СССР или центрального банка республики расписываются в журнале регистрации выдаваемых лицензий.
12. По истечении срока генеральной или внутренней лицензии, они считаются автоматически продленными на следующий срок, если Госбанк СССР (центральный банк республики) или банк, получивший лицензию, не информирует другую сторону о намерении внести в нее изменения или ее аннулировать.
13. Настоящие временные правила действуют до принятия правил Центральным Советом Госбанка СССР. До принятия правил советом внутренние и разовые лицензии выдаются центральными банками республик или Госбанком СССР по желанию заявителя, генеральные лицензии - Госбанком СССР.
Валютно-экономическое
управление
Управление коммерческих
и кооперативных банков
Приложение 1
СПИСОК ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ГОСБАНК СССР ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ ВОПРОСА О ВЫДАЧЕ ЛИЦЕНЗИИ
1. Копия утвержденного Устава банка;
2. Обоснование экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранных валютах;
3. Организационная структура банка с описанием подразделений, занимающихся операциями с иностранной валютой (квалификация кадров, специализация отделов и их техническое оснащение);
4. Справки о руководителях банка, ответственных за осуществление операций с иностранной валютой ("объективки");
5. Копия письма уполномоченного банка (Внешэкономбанка СССР или банка, имеющего генеральную лицензию на совершение операций с иностранной валютой), о согласии подписать корреспондентское соглашение;
6. Справка об организации внутрибанковского контроля;
7. Баланс банка (на последнюю дату) и справка о соблюдении нормативов по операциям в рублях на основании письма Госбанка СССР от 27 апреля 1991 г. N 201 и дополнения N 1 от 11 октября 1990 г. N 326;
8. Отчет (счет) о прибылях и убытках (на последнюю дату);
9. Акт последней ревизии;
10. Годовой отчет (Annual report);
11. Справка о возможных зарубежных партнерах по заключению корреспондентских соглашений (только для банков, обращающихся в Госбанк СССР за генеральной лицензией).
Приложение 1А
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ В ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БАНК СССР ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ЛИЦЕНЗИИ БАНКОМ С УЧАСТИЕМ ИНОСТРАННОГО КАПИТАЛА, ИНОСТРАННЫМ БАНКОМ ИЛИ ФИЛИАЛОМ БАНКА ДРУГОЙ СТРАНЫ
Дополнительно к списку документов (Приложение 1), представляются:
а) иностранными юридическими лицами:
- решение соответствующего органа иностранного учредителя (участника) о его участии в создании банка на территории СССР или об открытии филиала;
- письменное согласие контрольного органа страны местопребывания иностранного учредителя (участника) на его участие в создании банка на территории СССР или открытие филиала в тех случаях, когда это предусмотрено законодательством соответствующей страны;
б) иностранными гражданами:
- подтверждение первоклассного иностранного банка о платежеспособности данного лица;
- рекомендации не менее чем от двух иностранных юридических лиц или граждан с известной платежеспособностью.
Приложение 2.1.
(Генеральная лицензия N )
ЛИМИТЫ НА ОПЕРАЦИИ "БАНКА" В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ
I. Сумма обязательств банка в иностранной валюте перед советскими юридическими лицами и гражданами не должна превышать более чем в 20 раз размер собственных средств банка в иностранной валюте.
II. Величина обязательств банка в иностранной валюте перед иностранными юридическими лицами и гражданами не должна превышать суммы собственных средств банка в иностранной валюте и суммы гарантийных обязательств его пайщиков по рискам в отношении его заимствований за границей.
Перечисленные лимиты соблюдаются в отдельности для каждой группы валют в соответствии с принятой в СССР классификацией (см. Приложение 2 к инструкции N 5 Внешэкономбанка СССР от 27 марта 1989 г.).
При расчете указанных лимитов в сумму обязательств банка в иностранной валюте включаются следующие категории обязательств:
а) 100% от суммы безусловных обязательств, включая задолженность по привлеченным кредитам и депозитам, остатки средств на расчетных и корреспондентских счетах, средства, привлеченные во вклады, и др.;
б) 100% от суммы гарантий погашения долга третьих лиц, включая аккредитивы типа стэнд-бай;
в) 50% от суммы гарантий исполнения обязательств, связанных с предоставлением банком кредита, включая кредитные линии типа "стэнд-бай";
г) 20% от суммы краткосрочных обязательств по документарным аккредитивам.
Под собственными средствами банка понимаются оплаченный уставный фонд, общие и другие резервы и фонды, образованные из прибыли (за исключением специальных страховых резервов по выявленной безнадежной или сомнительной задолженности), а также субординированные займы. При этом оплаченный уставный фонд и общие резервы должны составлять не менее половины от общей суммы собственных средств.
При расчете показателей из суммы обязательств в иностранной валюте вычитаются вложения банка в советские государственные долговые обязательства в иностранной валюте.
Под суммой гарантийных обязательств за "Банк" понимаются прямые обязательства погашения долга банка, связанные с исполнением конкретных сделок, а также обязательства пополнения уставного фонда банка путем перечисления валютных средств по требованию банка.
III. "Банку" запрещается иметь открытую валютную позицию.
Валютно-экономическое
управление
Управление коммерческих
и кооперативных банков
Приложение 2.2.
(лицензия N )
ЛИМИТЫ НА ОПЕРАЦИИ "БАНКА" В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ
Сумма обязательств банка в иностранной валюте перед советскими юридическими лицами и гражданами не должна превышать более чем в 20 раз размер собственных средств банка в иностранной валюте.
Указанный лимит соблюдается отдельно для каждой группы валют в соответствии с принятой в СССР классификацией (см. Приложение 2 к инструкции N 5 Внешэкономбанка СССР от 27 марта 1989 г.).
При расчете лимита в сумму обязательств банка в иностранной валюте включаются следующие категории обязательств:
а) 100% от суммы безусловных обязательств, включая задолженность по привлеченным кредитам и депозитам, остатки средств на расчетных и корреспондентских счетах, средства, привлеченные во вклады, и др.;
б) 100% от суммы гарантий погашения долга третьих лиц;
в) 50% от суммы гарантий исполнения обязательств, связанных с предоставлением банком кредита;
г) 20% от суммы краткосрочных обязательств по документарным аккредитивам.
Под собственными средствами банка понимаются оплаченный уставный фонд, общие и другие резервы и фонды, образованные из прибыли, за минусом вложений в паи и акции других юридических лиц, а также иммобилизации в основные средства, здания и сооружения.
При расчете показателей из суммы обязательств в иностранной валюте вычитаются вложения банка в советские государственные долговые обязательства в иностранной валюте.
Под суммой гарантийных обязательств за "Банк" понимаются прямые обязательства погашения долга банка, связанные с исполнением конкретных сделок.
Валютно-экономическое
управление
Управление коммерческих
и кооперативных банков
Приложение 2.3.
НОРМАТИВЫ ЛИКВИДНОСТИ ПО ОПЕРАЦИЯМ "БАНКА" В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ
I. КОЭФФИЦИЕНТ КРАТКОСРОЧНОЙ ЛИКВИДНОСТИ (ККЛ)
ККЛ представляет собой соотношение ликвидных активов (ЛА) банка и его краткосрочных обязательств (КО).
ККЛ = ЛА/КО, где:
под ликвидными активами (ЛА) понимаются:
1) наличные деньги в кассе; 2) средства на расчетных (корреспондентских) счетах в других банках; 3) обязательства советских предприятий, организаций, кооперативов и совместных предприятий - клиентов банка сроком погашения до 3 месяцев;
под краткосрочными обязательствами (КО) понимаются:
1) средства, привлеченные до востребования (расчетные и текущие счета банков - корреспондентов, клиентуры и др. счета до востребования);
2) обязательства сроком погашения до 3 месяцев;
Минимально допустимый уровень ККЛ по операциям в иностранных валютах у "Банка" составляет 0,8.
II. КОЭФФИЦИЕНТ СРЕДНЕСРОЧНОЙ ЛИКВИДНОСТИ (КСЛ)
КСЛ представляет собой соотношение устойчивых пассивов (УП) и среднесрочных и долгосрочных активов (СА) банка.
КСЛ = УП/СА, где:
под устойчивыми пассивами (УП) понимаются:
1) собственные средства, рассчитанные в соответствии с требованиями, указанными в Приложении 1;
2) привлеченные средства в форме кредитов, депозитов, вкладов и других формах, принятых в международной банковской практике, сроком погашения свыше 2 лет;
под средне- и долгосрочными активами (СА) понимаются предоставленные кредиты и депозиты сроком погашения свыше 2 лет.
Минимально допустимый уровень КСЛ по операциям в иностранных валютах для "Банка" составляет 1,0.
III. МАКСИМАЛЬНЫЙ РАЗМЕР КРЕДИТА ОДНОМУ ЗАЕМЩИКУ (МРК)
МРК представляет собой соотношение максимального размера кредита и суммы гарантий и поручительств банка, выданных в отношении одного заемщика (3), и собственных средств банка.
МРК = З/С, где:
З - совокупная задолженность по ссудам одного заемщика +50% суммы гарантий и поручительств банка, выданных в отношении этого заемщика;
С - собственные средства банка.
Максимально допустимый уровень данного показателя по операциям в иностранных валютах для "Банка" составляет 0,2.
Валютно-экономическое
управление
Управление коммерческих
и кооперативных банков
Приложение 3а
к лицензии
ПЕРЕЧЕНЬ СВЕДЕНИЙ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ ГОСБАНКУ СССР ПО ПРИЛАГАЕМЫМ ФОРМАМ
────┬────────────────────────────────────────┬────────────────────
N │ Наименование данных │ Периодичность
форм│ │ направления
────┼────────────────────────────────────────┼────────────────────
1. │ Справка о состоянии ресурсов банка в │ ежеквартально
│ иностранной валюте │
2. │ Разбивка обязательств и требований │ ежеквартально
│ банка в иностранной валюте по срокам │
3. │ Разбивка обязательств и требований │ ежеквартально
│ банка в иностранной валюте по видам │
│ и секторам │
4. │ Разбивка обязательств и требований │ ежеквартально
│ банка по видам валют │
5. │ Отчет о неторговых операциях │ ежемесячно
────┴────────────────────────────────────────┴────────────────────
СВЕДЕНИЯ ┌─────────────┐
О СОСТОЯНИИ РЕСУРСОВ И РАЗМЕЩЕНИИ СРЕДСТВ │ 0406011 │
БАНКА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ├──────┬──────┤
НА 1 ______________ 19__Г. │ 2 │ 1 │
└──────┴──────┘
┌─────────────┐
Код ОКПО │ │
________________________________________________ ├─────────────┤
(наименование коммерческого (кооперативного) банка)│ │
Код СОАТО │ │
________________________________________________└─────────────┘
(наименование города)
тыс. руб.
─────────────────────────────────────┬──────────────┬─────────────
│ Свободно │ Замкнутая
Наименование статей │конвертируемая│ валюта
│ валюта │
─────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────
А │ 1 │ 2
─────────────────────────────────────┼──────────────┼─────────────
I. Собственные средства банка │ │
ВСЕГО: . . . . . . . . . . . . . .│ │
в том числе: │ │
1. Акционерный капитал (Уставный │ │
фонд) . . . . . . . . . . . . .│ │
2. Резервный капитал (фонд). . . .│ │
3. Специальные фонды, в том числе:│ │
----------------------------------│ │
----------------------------------│ │
----------------------------------│ │
4. Фонд основных средств . . . . .│ │
│ │
II. Привлеченные средства банка │ │
ВСЕГО: . . . . . . . . . . . . . .│ │
в том числе: │ │
1. В СССР всего: . . . . . . . . .│ │
в том числе: │ │
- от советских банков . . . . . .│ │
- от прочих кредиторов . . . . . .│ │
2. Из-за границы - Всего:. . . . .│ │
в том числе: │ │
- от иностранных банков . . . . .│ │
- из других иностранных источни- │ │
ков . . . . . . . . . . . . . .│ │
─────────────────────────────────────┴──────────────┴─────────────
┌──────┬──────┐
│ 2 │ 2 │
└──────┴──────┘
тыс. руб.
─────────────────────────────────────┬──────────────┬─────────────
А │ 1 │ 2
─────────────────────────────────────┼──────────────┴─────────────
III. Размещение собственных и │
привлеченных средств, ВСЕГО: . . .│
в том числе: │
1. В СССР . . . . . . . . . . . .│
2. За рубежом . . . . . . . . . .│
│
IV. Остаток собственных и привле- │
ченных средств, ВСЕГО: . . . . . .│
в том числе: │
1. В СССР: │
1.1. На счетах в банках . . . . .│
1.2. Государственные кредиты: │
- союзному правительству . . . .│
- правительствам союзных рес- │
публик . . . . . . . . . . . .│
1.3. Прочие . . . . . . . . . . .│
2. За рубежом: │
2.1. На счетах в банках . . . . .│
2.2. Государственные кредиты . . .│
2.3. Прочие . . . . . . . . . . .│
│
V.Соотношение остатка средств │
на счетах к задолженности по при- │
влеченным средствам (в %) . . . .│
Справочно: │
Задолженность по иностранным │
кредитам . . . . . . . . . . . . .│
─────────────────────────────────────┴────────────────────────────
Подписи
"______"____________19__г.
┌─────────────┐
│ 0406012 │
└─────────────┘
РАЗБИВКА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ТРЕБОВАНИЙ КОММЕРЧЕСКОГО
(КООПЕРАТИВНОГО) БАНКА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ПО СРОКАМ
на 1 ______________19__г.
┌─────────────┐
Код ОКПО │ │
_______________________________________________ ├─────────────┤
(наименование коммерческого (кооперативного) банка)│ │
Код СОАТО │ │
________________________________________________└─────────────┘
(наименование города)
тыс. руб.
─────────────────────────────┬────────────────────────┬───────────
│ Обязательства с остав- │ ВСЕГО
│ шимся сроком погашения │ (гр. 1+
Наименование показателей ├────┬──────────┬────────┤ +гр. 2+
│ до │ от 1 года│ свыше │ +гр. 3)
│года│ до 2 лет │ 2 лет │
─────────────────────────────┼────┼──────────┼────────┼───────────
А │ 1 │ 2 │ 3 │ 4
─────────────────────────────┼────┼──────────┼────────┼───────────
I. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: │ │ │ │
1. Перед иностранными │ │ │ │
банками и фирмами . . .│ │ │ │
2. Перед советскими бан- │ │ │ │
ками, организациями и │ │ │ │
предприятиями . . . . .│ │ │ │
│ │ │ │
II. ТРЕБОВАНИЯ: │ │ │ │
1. К иностранным банкам │ │ │ │
и фирмам . . . . . . .│ │ │ │
2. К советским банкам, │ │ │ │
организациям и пред- │ │ │ │
приятиям . . . . . . .│ │ │ │
─────────────────────────────┴────┴──────────┴────────┴───────────
Подписи
"_____"_____________19__г.
┌─────────────┐
│ 0406013 │
├──────┬──────┤
│ 2 │ 1 │
└──────┴──────┘
РАЗБИВКА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ТРЕБОВАНИЙ КОММЕРЧЕСКОГО
(КООПЕРАТИВНОГО) БАНКА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ПО ВИДАМ
на 1 ______________19__г.
┌─────────────┐
Код ОКПО │ │
_______________________________________________ ├─────────────┤
(наименование коммерческого (кооперативного) банка)│ │
Код СОАТО │ │
________________________________________________└─────────────┘
(наименование города)
тыс. руб.
─────────────────────────┬───────┬────────┬───────────────┬───────
│ │ │ Ценные бумаги │ ВСЕГО
│Кредиты│ Вклады ├───────┬───────┤(гр. 1+
Наименование │ │ │ акции │ обли- │+гр. 2+
показателей │ │ │ │ гации │+гр. 3+
│ │ │ │ │+гр. 4)
─────────────────────────┼───────┼────────┼───────┼───────┼───────
А │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5
─────────────────────────┼───────┼────────┼───────┼───────┼───────
I. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │ │
1. Привлечено в СССР, │ │ │ │ │
ВСЕГО: . . . . . . . │ │ │ │ │
в том числе: │ │ │ │ │
- от советских банков │ │ │ │ │
- от прочих кредиторов │ │ │ │ │
2. Привлечено из-за │ │ │ │ │
границы, ВСЕГО:. . . │ │ │ │ │
в том числе: │ │ │ │ │
- от иностранных банков │ │ │ │ │
- из других иностранных │ │ │ │ │
источников │ │ │ │ │
─────────────────────────┴───────┴────────┴───────┴───────┴───────
┌──────┬──────┐
│ 2 │ 2 │
└──────┴──────┘
тыс. руб.
─────────────────────────┬───────┬────────┬───────┬───────┬───────
А │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5
─────────────────────────┼───────┼────────┼───────┼───────┼───────
II. ТРЕБОВАНИЯ │ │ │ │ │
1. Размещено в СССР, │ │ │ │ │
ВСЕГО: . . . . . . . │ │ │ │ │
в том числе: │ │ │ │ │
- в советских банках. . │ │ │ │ │
- гос. предприятия . . │ │ │ │ │
- другие заемщики . . . │ │ │ │ │
2. Размещено за грани- │ │ │ │ │
цей, ВСЕГО: . . . . │ │ │ │ │
в том числе: │ │ │ │ │
- в иностранных банках │ │ │ │ │
- в других организациях │ │ │ │ │
─────────────────────────┴───────┴────────┴───────┴───────┴───────
Подписи
"_____"____________19__г.
┌─────────────┐
│ 0406014 │
├──────┬──────┤
│ 2 │ 1 │
└──────┴──────┘
РАЗБИВКА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И ТРЕБОВАНИЙ КОММЕРЧЕСКОГО
(КООПЕРАТИВНОГО) БАНКА ПО ВАЛЮТАМ
на 1 ______________19__г.
┌─────────────┐
Код ОКПО │ │
_______________________________________________ ├─────────────┤
(наименование коммерческого (кооперативного) банка)│ │
Код СОАТО │ │
________________________________________________└─────────────┘
(наименование города)
тыс. руб.
──────────────────────────┬───────────────┬───────────────┬───────
Наименование показателей │ Обязательства │ Обязательства │Требо -
│ │ и собств. │вания
│ │ средства │
──────────────────────────┼───────────────┼───────────────┼───────
А │ 1 │ 2 │ 3
──────────────────────────┼───────────────┼───────────────┼───────
I. Свободно конверти- │ │ │
руемая валюта: │ │ │
Австрийские шиллинги │ │ │
Бельгийские франки │ │ │
Голландские гульдены │ │ │
Доллары США │ │ │
Датские кроны │ │ │
Итальянские лиры │ │ │
Канадские доллары │ │ │
Кувейтские динары │ │ │
Марки ФРГ │ │ │
Норвежские кроны │ │ │
Пакистанские рупии │ │ │
Сингапурские доллары │ │ │
Фунты стерлингов │ │ │
Французские франки │ │ │
Шведские кроны │ │ │
──────────────────────────┴───────────────┴───────────────┴───────
┌──────┬──────┐
│ 2 │ 2 │
└──────┴──────┘
тыс. руб.
──────────────────────────┬──────────────┬─────────────┬──────────
А │ 1 │ 2 │ 3
──────────────────────────┼──────────────┼─────────────┼──────────
Швейцарские франки │ │ │
Японские йены │ │ │
. . . . . . . . . . │ │ │
. . . . . . . . . . │ │ │
Прочие валюты │ │ │
ИТОГО: │ │ │
──────────────────────────┼──────────────┼─────────────┼──────────
II. КЛИРИНГОВАЯ ВАЛЮТА │ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
ИТОГО: │ │ │
──────────────────────────┼──────────────┼─────────────┼──────────
III. ЗАМКНУТАЯ ВАЛЮТА │ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
--------------------------│ │ │
ИТОГО: │ │ │
──────────────────────────┼──────────────┼─────────────┼──────────
IV. ВСЕГО: │ │ │
по официальному курсу │ │ │
рубля │ │ │
──────────────────────────┴──────────────┴─────────────┴──────────
Подпись
"______"____________19__г.
ФОРМА N 5
┌─────────┬──────────┬─────────┬────────┐
│ 0623398 │ │ │ │
├─────────┼──────────┼─────────┼────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────┼──────────┼─────────┼────────┤
│ формы │организа- │ учрежде-│ КС1 │
│документа│ции - сос-│ния банка│ │
│ по ОКУД │ тавителя │ │ │
│ │ документа│ │ │
│ │ по ОКПО │ │ │
├─────────┴──────────┴─────────┴────────┤
│ КОДЫ │
└───────────────────────────────────────┘
СТАТИСТИЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
ФОРМА N 743
Утверждена постановлением Госкомстата СССР
Почтовая - месячная
Представляют:
1) отделения спецбанков 1 числа после
отчетного периода - ВЦ, ИВС (управлению
Госбанка);
2) учреждения Внешэкономбанка СССР -
4 числа после отчетного периода - В/О
"Союзвнешрасчет" Внешэкономбанка СССР.
ОТЧЕТ
О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
(НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ С НАЧАЛА ГОДА)
┌─────────────┐ ┌─────┐
НА │ 1 │ │ 19 │ г.
└─────────────┘ └─────┘
(Представляются только те показатели, операции которых
производятся в соответствии с выданной лицензией.)
┌─────────────┐
│ │
________________________________________________├─────────────┤
(наименование и адрес получателя) │ │
________________________________________________└─────────────┘
(наименование и адрес отправителя)
(в тыс. рублей)
────────────────────────────┬─────────┬──────────────┬────────────
│ │ Свободно │ Замкнутая
│ Символы │ конвертируе- │ валюта
│ │ мая валюта │
│ ├──────────────┼────────────
│ │ 1 раздел │ 2 раздел
────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼────────────
А │ Б │ 1 │ 2
────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼────────────
1) Остатки валюты, че- │ │ │
ков на начало года │ 01 │--------------│------------
2) Получено подкреплений │ │ │
от Внешэкономбанка │ │ │
СССР и от учреждений │ │ │
спецбанков │ 02 │--------------│------------
3) Куплено учреждениями │ │ │
спецбанков валюты, че- │ │ │
ков и оплачено аккре- │ │ │
дитивов │ 03 │--------------│------------
в том числе дорожные │ │ │
чеки ВЭБ СССР │ 03а │--------------│------------
4) Поступления валюты и │ │ │
чеков: │ │ │
а) от туристского обслу- │ │ │
живания иностранных │ │ │
граждан │ 04 │--------------│------------
б) от торговых предприя- │ │ │
тий Госкоминтуриста │ 05 │--------------│------------
в) от продажи товаров ма-│ │ │
газинами, торгующими │ │ │
за иностранную валюту │ 06 │--------------│------------
г) от реализации медалей │ 07 │--------------│------------
д) от продажи товаров │ │ │
В/О "Внешпосылторг" │ 08 │--------------│------------
е) от обслуживания инос- │ │ │
транных судов │ 09 │--------------│------------
ж) от пароходств (уп- │ │ │
равлений) Министерства│ │ │
морского флота в обмен│ │ │
на чеки серии "А" │ 10 │--------------│------------
з) от Ингосстраха │ 11 │--------------│------------
и) от таможенных органи- │ │ │
заций │ 12 │--------------│------------
к) от дорожных сборов │ 13 │--------------│------------
--------------------------- │ 14 │--------------│------------
--------------------------- │ 15 │--------------│------------
5) Поступления, связанные │ │ │
с перевозкой пассажи- │ │ │
ров на судах Минис- │ │ │
терства морского флота │ 16 │--------------│------------
6) Курсовая разница . . . │ 17 │--------------│------------
7) Выслано во Внешэконом- │ 18 │--------------│-----------─
банк СССР и в учрежде- │ │ │
ния спецбанков . . . . │ │ │
8) Продано валюты и чеков: │ │ │
а) по справкам в обмен │ 19 │--------------│-----------─
на рубли │ │ │
б) на командировочные │ │ │
расходы: │ │ │
- за счет лимитов Советов│ │ │
Министров союзных рес- │ │ │
публик │ 20 │--------------│-----------
- по операциям Минавто- │ │ │
транса РСФСР │ 21 │--------------│-----------
- по операциям ВАО "Ин- │ │ │
турист" │ 22 │--------------│-----------
- по операциям Минморфло-│ │ │
та │ 23 │--------------│-----------
в) на личные расходы со- │ │ │
ветским туристам, вы- │ │ │
езжающим по путевкам │ │ │
Госкоминтуриста │ 24 │--------------│-----------
г) на личные расходы со- │ │ │
ветским туристам, вы- │ │ │
езжающим по путевкам │ │ │
бюро международного │ │ │
молодежного туризма │ │ │
"Спутник" │ 25 │--------------│-----------
д) на другие цели │ 26 │--------------│-----------
9) Курсовая разница . . . │ 27 │--------------│-----------
----------------------------│---------│--------------│-----------
----------------------------│---------│--------------│-----------
----------------------------│---------│--------------│-----------
----------------------------│---------│--------------│-----------
----------------------------│---------│--------------│-----------
10) Остатки валюты, чеков │ 28 │--------------│-----------
на конец отчетного │ │ │
месяца . . . . . . . . │ │ │
11) Перечислено на счета │ 29 │--------------│-----------
специальных магазинов │ │ │
в оплату товаров за │ │ │
счет переводов из-за │ │ │
границы . . . . . . . │ │ │
12) Перечислено на счет │ 30 │--------------│-----------
В/О "Внешпосылторг" │ │ │
в оплату товаров за │ │ │
счет переводов из-за │ │ │
границы . . . . . . . │ │ │
────────────────────────────┴─────────┴──────────────┴────────────
────────────────────────────┬─────────┬──────────────┬────────────
│ │ Валюта │ Контрольный
│ Символы │социалистиче- │ итог (сумма
│ │ ских стран │ граф 1 - 3)
│ ├──────────────┤
│ │ 3 раздел │
────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼────────────
А │ Б │ 3 │ 4
────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼────────────
1) Остатки валюты, че- │ │ │
ков на начало года │ 01 │--------------│------------
2) Получено подкреплений │ │ │
от Внешэкономбанка │ │ │
СССР и от учреждений │ │ │
спецбанков │ 02 │--------------│------------
3) Куплено учреждениями │ │ │
спецбанков валюты, че- │ │ │
ков и оплачено аккре- │ │ │
дитивов │ 03 │--------------│------------
в том числе дорожные │ │ │
чеки ВЭБ СССР │ 03а │--------------│------------
4) Поступления валюты и │ │ │
чеков: │ │ │
а) от туристского обслу- │ │ │
живания иностранных │ │ │
граждан │ 04 │--------------│------------
б) от торговых предприя- │ │ │
тий Госкоминтуриста │ 05 │--------------│------------
в) от продажи товаров ма-│ │ │
газинами, торгующими │ │ │
за иностранную валюту │ 06 │--------------│------------
г) от реализации медалей │ 07 │--------------│------------
д) от продажи товаров │ │ │
В/О "Внешпосылторг" │ 08 │--------------│------------
е) от обслуживания инос- │ │ │
транных судов │ 09 │--------------│------------
ж) от пароходств (уп- │ │ │
равлений) Министерства│ │ │
морского флота в обмен│ │ │
на чеки серии "А" │ 10 │--------------│------------
з) от Ингосстраха │ 11 │--------------│------------
и) от таможенных органи- │ │ │
заций │ 12 │--------------│------------
к) от дорожных сборов │ 13 │--------------│------------
--------------------------- │ 14 │--------------│------------
--------------------------- │ 15 │--------------│------------
5) Поступления, связанные │ │ │
с перевозкой пассажи- │ │ │
ров на судах Минис- │ │ │
терства морского флота │ 16 │--------------│------------
6) Курсовая разница . . . │ 17 │--------------│------------
7) Выслано во Внешэконом- │ 18 │--------------│------------
банк СССР и в учрежде- │ │ │
ния спецбанков . . . . │ │ │
8) Продано валюты и чеков: │ │ │
а) по справкам в обмен │ 19 │--------------│------------
на рубли │ │ │
б) на командировочные │ │ │
расходы: │ │ │
- за счет лимитов Советов│ │ │
Министров союзных рес- │ │ │
публик │ 20 │--------------│------------
- по операциям Минавто- │ │ │
транса РСФСР │ 21 │--------------│------------
- по операциям ВАО "Ин- │ │ │
турист" │ 22 │--------------│------------
- по операциям Минморфло-│ │ │
та │ 23 │--------------│------------
в) на личные расходы со- │ │ │
ветским туристам, вы- │ │ │
езжающим по путевкам │ │ │
Госкоминтуриста │ 24 │--------------│------------
г) на личные расходы со- │ │ │
ветским туристам, вы- │ │ │
езжающим по путевкам │ │ │
бюро международного │ │ │
молодежного туризма │ │ │
"Спутник" │ 25 │--------------│------------
д) на другие цели │ 26 │--------------│------------
9) Курсовая разница . . . │ 27 │--------------│------------
----------------------------│---------│--------------│------------
----------------------------│---------│--------------│------------
----------------------------│---------│--------------│------------
----------------------------│---------│--------------│------------
----------------------------│---------│--------------│------------
10) Остатки валюты, чеков │ 28 │--------------│------------
на конец отчетного │ │ │
месяца . . . . . . . . │ │ │
11) Перечислено на счета │ 29 │--------------│------------
специальных магазинов │ │ │
в оплату товаров за │ │ │
счет переводов из-за │ │ │
границы . . . . . . . │ │ │
12) Перечислено на счет │ 30 │--------------│------------
В/О "Внешпосылторг" │ │ │
в оплату товаров за │ │ │
счет переводов из-за │ │ │
границы . . . . . . . │ │ │
────────────────────────────┴─────────┴──────────────┴────────────
Расшифровка разделов 2 и 3 по валютам составляется на 1 января
и 1 июля на бланках по ф. 743-А.
Руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
"_____"____________19__г.
___________________________________
фамилия и номер телефона исполнителя