Оглавление
В целях совершенствования деятельности таможенных органов Российской Федерации по выявлению и пресечению таможенных правонарушений, установления единого порядка учета и контроля результатов проверок сообщений, заявлений и иной информации о нарушениях таможенных правил приказываю:
1. Утвердить Положение о порядке учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил и контроля за принятыми решениями в таможенных органах Российской Федерации (прилагается).
2. Контроль за исполнением настоящего Приказа осуществлять заместителю председателя ГТК России Б.М. Гутину.
Председатель Комитета
генерал - полковник
таможенной службы
М.В.ВАНИН
Приложение
к Приказу ГТК России
от 5 марта 2001 г. N 230
Раздел I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящее Положение определяет порядок учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил (далее - материалов) и контроля за принятыми решениями в таможенных органах Российской Федерации в отношении физических и должностных лиц, предприятий, учреждений или организаций, а также лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
2. Основными принципами учета и регистрации являются: обязательность учета всех материалов, однократность и единообразие.
3. Начальники таможенных органов, их заместители, курирующие деятельность отделов таможенных расследований, несут персональную ответственность за организацию работы по учету, регистрации и хранению материалов.
Раздел II. ПОРЯДОК УЧЕТА И РЕГИСТРАЦИИ МАТЕРИАЛОВ
4. При установлении в процессе проведения проверки, в соответствии со ст. 294 Таможенного кодекса Российской Федерации (далее - Кодекса), сообщений, заявлений и иной информации о нарушении таможенных правил (далее - НТП) обстоятельств, исключающих производство по делу (ст. 291 Кодекса), должностное лицо, проводившее проверку, в каждом случае принимает решение в виде вынесения постановления об отказе в заведении дела о НТП. Основанием для регистрации материалов является наличие утвержденного постановления об отказе в заведении дела о НТП.
Образец бланка постановления приведен в приложении 1.
5. Постановление об отказе в заведении дела о НТП выносит должностное лицо таможенного органа, проводящее проверку поступивших в таможенный орган сообщений (заявлений, иной информации), согласовывает с непосредственным начальником структурного подразделения и утверждает у начальника таможенного органа или его заместителя, курирующего данное структурное подразделение. В ГТК России постановления утверждают начальники структурных подразделений или их заместители.
6. Постановления об отказе в заведении дела о НТП подлежат регистрации в таможенных органах Российской Федерации не ниже таможни в Журнале учета материалов об отказе в заведении дел о НТП (далее - Журнал учета).
Форма Журнала учета приведена в приложении 2.
7. В таможенном органе Российской Федерации ведется один Журнал учета, в котором регистрируются постановления об отказе в заведении дел о НТП, вынесенные должностными лицами этого таможенного органа.
8. Постановления об отказе в заведении дел о НТП вместе с материалами, вынесенные:
- в таможне - подлежат представлению для учета и регистрации в отдел таможенных расследований данной таможни;
- в РТУ и в оперативной таможне - в отдел организации таможенных расследований соответствующей оперативной таможни;
- в структурных подразделениях ГТК России - в отдел организации таможенных расследований Управления таможенных расследований и дознания (далее - УТРД).
9. Постановления об отказе в заведении дел о НТП регистрируют в Журнале учета в порядке представления, но не позднее 5 дней после их утверждения.
10. Регистрацию в Журнале учета постановлений об отказе в заведении дел о НТП, внесение в него сведений осуществляет сотрудник отдела таможенных расследований (отдела организации таможенных расследований), на которого возложена обязанность непосредственного ведения записей в указанном Журнале.
11. Постановления об отказе в заведении дел о НТП регистрируют в Журнале учета путем занесения содержащихся в них данных в соответствующие графы и проставления на постановлении порядкового регистрационного номера.
12. Регистрационный номер постановления об отказе в заведении дела о НТП состоит из следующих цифровых обозначений:
- кода таможенного органа, в котором зарегистрировано постановление (по классификатору таможенных органов);
- порядкового номера по Журналу учета, начиная с 1-го в каждом году с добавлением букв - ОТК;
- двух последних цифр обозначения текущего года.
Например: "Постановление об отказе в заведении дела о НТП N 08500-115ОТК/01".
Раздел III. СВЕДЕНИЯ, ПОДЛЕЖАЩИЕ ВНЕСЕНИЮ В ГРАФЫ ЖУРНАЛА УЧЕТА
13. В графу 1 вносят порядковый регистрационный номер, присвоенный постановлению об отказе в заведении дела о НТП, и дату его утверждения.
14. В графе 2 указывают основания для проведения проверки, краткие сведения о событии (факте), по которому проводилась проверка, дату поступления в таможенный орган сообщения (заявления, материалов, информации), сведения о лице.
15. В графе 3 указывают сведения о товарах, транспортных средствах и иных предметах, являвшихся непосредственным объектом проверки, их примерном количестве, ориентировочной стоимости и местонахождении в ходе проверки.
16. В графе 4 указывают должность, фамилию и инициалы сотрудника (сотрудников) таможенного органа, производившего проверку, и сотрудника, вынесшего постановление об отказе в заведении дела о НТП.
17. В графе 5 указывают номер пункта ст. 291 Кодекса, на основании которого вынесено постановление об отказе в заведении дела о НТП.
18. В графе 6 указывают количество листов, содержащихся в материалах.
19. В графе 7 "Примечание" указывают сведения о направлении результатов проведенной проверки в иные правоохранительные и контролирующие органы с указанием исходящего номера и даты (если таковые направлялись), а также делают отметки об изъятии (выемке) материалов.
Раздел IV. ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ, ВЕДЕНИЮ И ХРАНЕНИЮ ЖУРНАЛА УЧЕТА И К ХРАНЕНИЮ МАТЕРИАЛОВ
20. Журнал учета заводится с начала года и должен иметь на лицевой стороне обложки специальное оформление по форме, приведенной в приложении 3.
21. Листы Журнала учета должны быть пронумерованы по порядку и прошнурованы. На узел шнуровки листов на последней странице делают наклейку с оттиском печати таможенного органа, при этом сверху должна быть сделана заверительная надпись по форме, приведенной в приложении 4.
22. Все записи в Журнале учета делают чернилами (пастой) синего, фиолетового или черного цвета.
23. В Журнале учета не допускают подчисток, исправлений или удалений сделанных ранее записей при помощи корректирующих средств.
В случае необходимости сделанные ошибочно записи зачеркивают одной чертой так, чтобы ранее написанный текст четко читался. Новую запись делают в этой же графе Журнала учета. В графе "Примечание" должностное лицо, ответственное за ведение Журнала учета, делает соответствующую запись, например: "Исправлено в гр. 3 и гр. 5 (подпись) (Ф.И.О.) 12.03.01".
24. Если для регистрации постановлений об отказе в заведении дел о НТП в течение календарного года одного Журнала учета окажется недостаточно, заводят новый Журнал учета, который является продолжением первого. При этом на обложке журналов проставляют номера томов (том 1, том 2 и т.д.).
По окончании года начальник отдела таможенных расследований (отдела организации таможенных расследований) в Журнале учета делает запись об общем количестве зарегистрированных постановлений об отказе в заведении дел о НТП. Последний порядковый номер записывает на лицевую сторону обложки Журнала учета.
25. Журналы учета и материалы хранят в отделах, перечисленных в п. 8, в течение трех лет, следующих за годом их регистрации, после чего уничтожают по акту.
26. Условия хранения Журнала учета и материалов должны обеспечивать их сохранность. Ознакомление должностных лиц таможенного органа, за исключением указанных в п. 3 настоящего Положения, с Журналом учета и материалами должно производиться в присутствии лиц, ответственных за ведение Журнала учета и хранение материалов.
27. Журналы учета и материалы являются документами внутреннего пользования и не могут передаваться или выдаваться организациям, физическим или должностным лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
28. Ответственность за хранение материалов, своевременность, полноту и достоверность вносимых в Журналы учета сведений возлагается на начальников отделов таможенных расследований (в оперативных таможнях и УТРД - начальников отделов организации таможенных расследований).
Раздел V. КОНТРОЛЬ ЗА ЗАКОННОСТЬЮ И ОБОСНОВАННОСТЬЮ ВЫНЕСЕННЫХ ПОСТАНОВЛЕНИЙ ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛА О НТП
29. Первый заместитель начальника таможни по правоохранительной работе осуществляет контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных заместителями начальника данной таможни.
30. Первый заместитель начальника РТУ - начальник оперативной таможни осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных заместителями начальника РТУ, начальниками и заместителями начальников таможен региона.
Начальник оперативной таможни - заместитель начальника РТУ осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных начальниками и заместителями начальников таможен региона.
31. Начальник УТРД осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных всеми должностными лицами, перечисленными в п. 5.
32. Должностные лица, перечисленные в п. п. 29 - 31, в случае обнаружения в порядке контроля в материалах признаков НТП отменяют, в соответствии со ст. 419 Кодекса, решение нижестоящего должностного лица и принимают решение о заведении дела о НТП и месте ведения производства.
33. Начальник УТРД в случае обнаружения признаков НТП в материалах, постановление об отказе в заведении дела о НТП по которым утверждено начальником или заместителем начальника структурного подразделения ГТК России, готовит предложения об отмене данного решения заместителю председателя ГТК России, курирующему УТРД.
Приложение 1
к Положению о порядке учета, регистрации,
хранения материалов об отказе в заведении
дел о НТП и контроля за принятыми решениями
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
_________________________________________________________
(наименование таможенного органа)
УТВЕРЖДАЮ
_____________________________
(должность, таможенный орган,
_____________________________
специальное звание, инициалы,
_____________________________
фамилия и подпись лица,
_____________________________
утверждающего постановление)
"__" _______________ 200_ г.
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛА О НАРУШЕНИИ
ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ
"__" __________ 200_ г. _______________________________
(место вынесения постановления)
__________________________________________________________________
(должность, таможенный орган, специальное звание, фамилия,
_________________________________________________________________,
имя, отчество должностного лица, вынесшего постановление)
проведя в соответствии со ст. 294 Таможенного кодекса Российской
Федерации проверку информации о возможном совершении нарушения
таможенных правил, поступившую из ________________________________
(указать источник, дату
__________________________________________________________________
получения информации, краткое ее содержание)
__________________________________________________________________
в отношении ______________________________________________________
(указать сведения о лице, в отношении которого
__________________________________________________________________
проводилась проверка, если оно установлено)
принимая во внимание, что производство по делу о НТП не может быть
начато ___________________________________________________________
(указать обстоятельства, исключающие возможность
__________________________________________________________________
заведения дела о НТП)
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
на основании п. ___________ ст. 291 Таможенного кодекса Российской
Федерации
ПОСТАНОВИЛ:
Отказать в заведении дела о нарушении таможенных правил в
отношении ________________________________________________________
(указать сведения о лице, привлекаемом
__________________________________________________________________
к ответственности, если оно установлено)
__________________________________________________________________
________________________
(должность, таможенный
орган и специальное
_________________________ ______________ _________________________
звание должностного лица, (подпись) (инициалы, фамилия)
вынесшего постановление)
СОГЛАСОВАНО
_____________________________
(должность, таможенный
_____________________________
орган и специальное
_____________________________
звание должностного лица,
_____________________________ ___________ ______________________
согласовавшего постановление) (подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение 2
к Положению о порядке учета, регистрации,
хранения материалов об отказе в заведении
дел о НТП и контроля за принятыми решениями
ФОРМА ЖУРНАЛА УЧЕТА МАТЕРИАЛОВ ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ
Регистра- ционный номер постанов- ления, дата его утвержде- ния | Основания для прове- дения про- верки, краткие сведения о лице, дата пос- тупления материалов, сообщения, заявления, информации | Сведения о товарах, их коли- честве и стоимости | Должность, инициалы, фамилия сотрудни- ка(ов) таможенного органа, осуществля- ющего про- верку | N пунк- та ст. 291 Ко- дек- са | Коли- чест- во лис- тов в ма- тери- алах | Приме- чание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Приложение 3
к Положению о порядке учета, регистрации,
хранения материалов об отказе в заведении
дел о НТП и контроля за принятыми решениями
___________________________________ (наименование таможенного органа)
ЖУРНАЛ УЧЕТА МАТЕРИАЛОВ ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ ЗА 200_ ГОД с N ________ по N ________
начат "__" ________ 200_ г. окончен "__" ________ 200_ г.
Приложение 4
к Положению о порядке учета, регистрации,
хранения материалов об отказе в заведении
дел о НТП и контроля за принятыми решениями
"В настоящем Журнале пронумеровано, прошнуровано и скреплено печатью _____________ листов"
начальник отдела таможенных расследований ___________ ________________________ (подпись) (инициалы, фамилия)
"__" _______ 200_ г.